Assorologi - Associazione italiana produttori e distributori di orologeria

Per circa due anni una complicata, farraginosa e, a dirla tutta, inapplicabile normativa cosiddetta “antiriciclaggio” ha turbato il sonno di moltissimi imprenditori del settore orafo orologiaio.

Come si sa, spesso si parte animati dalle migliori intenzioni per poi ritrovarsi tra le mani un autentico pasticcio. E’ andata così anche nel nostro caso: l’intento era di quelli giusti, inoppugnabili, cioè sbarrare la strada alle organizzazioni criminali che si avvalgono dei più disparati stratagemmi per riciclare il denaro sporco ed esercitare un controllo serrato sui possibili flussi di denaro illegali, possibili fonti di finanziamento di attività criminose se non addirittura terroristiche.

Purtroppo, il rimedio si è tramutato in un cumulo di adempimenti così complicati da risultare praticamente inattuabili e, quindi, del tutto inefficaci a raggiungere lo scopo.

La legge di riferimento era il D.L. n. 143/91 (convertito in L. 197/1991, così come modificata dal D.Lgs. 56/2004) e comunemente chiamata “legge antiriciclaggio”, integrata e attuata con i successivi Decreti Ministeriali nn. 141, 142, 143 del 2006 che prevedono obblighi di identificazione, conservazione delle informazioni e segnalazione delle “operazioni sospette” a carico, rispettivamente, di operatori finanziari, imprese e professionisti e infine con il Provvedimento dell’ufficio italiano cambi del 24 febbraio 2006 che contiene le istruzioni applicative di dettaglio.

In virtù di queste norme, i commercianti d’oro, fabbricanti, mediatori, commercianti di preziosi, anche artigianali erano tenuti ad assolvere ad una serie di adempimenti clamorosamente onerosi e sproporzionati rispetto ai fini perseguiti:

• Identificazione dei clienti in relazione alle operazioni di importo (anche frazionato nell’arco di sette giorni) superiore ai 12.500 euro, con obbligo di registrare generalità complete del cliente con estremi del documento identificativo; dati del terzo per cui il cliente opera; attività lavorativa svolta; descrizione sintetica della prestazione svolta; valore dell’oggetto della prestazione.
• Istituzione dell’archivio unico (A.U.);
• Segnalazione di “operazioni sospette” all’ufficio italiano cambi ed al ministero dell’economia e finanza;
• Controllo interno e formazione del personale.

Nei mesi scorsi, le Associazioni imprenditoriali di settore hanno condotto laboriose trattative con le autorità preposte (segnatamente il Dipartimento del Tesoro e l’Ufficio Italiano Cambi) per ottenere chiarimenti e, soprattutto, alleggerimenti operativi.

Adesso, finalmente, il risultato è stato sostanzialmente conseguito, grazie alla approvazione del decreto legislativo 21 novembre 2007 n. 231 di attuazione delle direttive comunitarie 2005/60 e 2006/70 in tema di prevenzione dell’utilizzo del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminose.

Il provvedimento, pubblicato sul Supplemento Ordinario alla Gazzetta Ufficiale del 14 dicembre 2007 ed entrato in vigore il 29 dicembre, alleggerisce in modo determinante gli adempimenti previsti fino ad oggi dalla normativa antiriciclaggio.

Infatti, l’art. 10 del provvedimento esonera le imprese del nostro settore dagli obblighi di identificazione e di registrazione, mentre l’art. 41 impone solo l’obbligo di segnalazione di operazioni sospette, vale a dire quelle operazioni che possano nascondere tentativi di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo.

In pratica, i soggetti obbligati, quando siano al corrente, sospettino, o abbiano motivi ragionevoli per sospettare che siano in corso, o che siano state compiute, o tentate operazioni di riciclaggio, o di finanziamento del terrorismo, sono tenuti ad inviare alla neo costituita Unità di Informazione Finanziaria (UIF) una segnalazione di operazione sospetta.

Per facilitare l’individuazione di operazioni sospette, la Banca d’Italia, sentita la UIF, emanerà un proprio provvedimento, relativo agli indicatori di anomalia.

Le segnalazioni devono essere effettuate appena si viene a conoscenza degli elementi di sospetto e, se possibile, prima di eseguire l’operazione.

Le modalità di segnalazione prevedono la possibilità di predisporre procedure di esame delle operazioni, anche con l’utilizzo degli strumenti informatici di ausilio al personale, nei cui confronti deve essere assicurata omogeneità di comportamento, nell’individuazione delle operazioni sospette.

Restano in essere, inoltre, gli obblighi di formazione del personale al fine della corretta applicazione degli adempimenti.

Merita poi di essere sottolineato che nel decreto in esame vengono previste, tra l’altro, nuove disposizioni in materia di limitazioni all’uso del contante e dei titoli di risparmio al portatore in vigore dal 30 aprile 2008 e che comprendono anche quanto segue:

• è vietato il trasferimento di denaro contante, o di libretti di deposito bancari o postali al portatore, o di titoli al portatore in euro o in valuta estera, effettuato a qualsiasi titolo tra soggetti diversi, quando il valore dell’operazione, anche frazionata, è complessivamente pari o superiore a 5.000 euro. Il trasferimento può tuttavia essere eseguito per il tramite di banche, istituti di moneta elettronica e Poste Italiane S.p.A.;
• il trasferimento per contanti tramite banche, istituti di moneta elettronica e Poste Italiane S.p.A deve essere effettuato mediante disposizione accettata per iscritto dagli stessi, previa consegna ai medesimi della somma in contanti. A decorrere dal terzo giorno lavorativo successivo a quello dell’accettazione, il beneficiario ha diritto di ottenere il pagamento nella provincia del proprio domicilio;
• i moduli di assegni bancari e postali sono rilasciati dalle banche e da Poste Italiane S.p.A., muniti della clausola di non trasferibilità. Il cliente può richiedere, per iscritto, il rilascio di moduli di assegni bancari e postali in forma libera;
• gli assegni bancari e postali emessi per importi pari, o superiori a 5.000 euro devono recare l’indicazione del nome, o della ragione sociale del beneficiario e la clausola di non trasferibilità;
• gli assegni bancari e postali emessi all’ordine del traente, cioè gli assegni che il traente emette con formula “a me stesso” o simili, possono essere girati unicamente per l’incasso a una banca o a Poste Italiane S.p.A.;
• gli assegni circolari, vaglia postali e cambiari sono emessi con l’indicazione del nome, o della ragione sociale del beneficiario e la clausola di non trasferibilità;
• il rilascio di assegni circolari, vaglia postali e cambiari di importo inferiore a 5.000 euro può essere richiesto, per iscritto, dal cliente senza la clausola di non trasferibilità;
• il richiedente di assegno circolare, vaglia cambiario, o mezzo equivalente, intestato a terzi ed emesso con la clausola di non trasferibilità, può chiedere il ritiro della provvista previa restituzione del titolo all’emittente; per ciascun modulo di assegno bancario, o postale, richiesto in forma libera, ovvero per ciascun assegno circolare, o vaglia postale, o cambiario, rilasciato in forma libera, è dovuta dal richiedente, a titolo di imposta di bollo, la somma di 1,50 euro. Ciascuna girata deve recare, a pena di nullità, il codice fiscale del girante;il saldo dei libretti di deposito bancari, o postali al portatore non può essere pari, o superiore a 5.000 euro;i libretti di deposito bancari o postali al portatore con saldo pari, o superiore a 5.000 euro, esistenti alla data di entrata in vigore del nuovo decreto, sono estinti dal portatore, ovvero il loro saldo deve essere ridotto a una somma non eccedente il predetto importo entro il 30 giugno 2009. Le banche e Poste Italiane S.p.A. saranno tenute a dare ampia diffusione e informazione a tale disposizione;
• in caso di trasferimento di libretti di deposito bancari, o postali al portatore, il cedente comunica, entro 30 giorni, alla banca o a Poste Italiane S.p.A, i dati identificativi del cessionario e la data del trasferimento.